ما هو البيع بالأجل؟
البيع بالأجل هو نوع من المعاملات حيث يقوم المشتري بتأخير الدفع إلى تاريخ لاحق. عادة ما يقرر البائع هذا التاريخ عند إجراء عملية البيع. حتى إذا دفع المشتري نقدًا في وقت لاحق ، فإنه لا يزال ليس بيعًا نقديًا. البيع النقدي هو عندما يدفع المشتري ثمن السلع والخدمات في وقت الشراء.
إنه يشير إلى نقل ملكية السلع والخدمات إلى العميل حيث سيتم دفع المبلغ المستحق في تاريخ لاحق. بمعنى آخر، مبيعات الائتمان هي تلك المشتريات التي يقوم بها العملاء الذين لا يقومون بالدفع بالكامل في وقت الشراء.
على سبيل المثال، إذا ذهبت إلى متجر كمبيوتر في الأول من سبتمبر واشتريت جهاز كمبيوتر محمول مع الاتفاق بدفع ثمن الكمبيوتر في 31 سبتمبر، فسيكون ذلك بمثابة بيع بالأجل. في بيع الأجل ، يمكن للمشتري الدفع في وقت لاحق باستخدام أي شكل مقبول من العملة: الفواتير، وبطاقات الائتمان، والشيكات، وما إلى ذلك، كبائع يجب عليك أن تثق في أن العميل سيدفع ثمن العنصر في الوقت المتفق عليه.
أنواع معاملات البيع
هناك ثلاثة أنواع رئيسية من معاملات البيع: المبيعات النقدية ، ومبيعات الأجل، ومبيعات الدفع المسبق. يكمن الاختلاف بين معاملات البيع هذه ببساطة في توقيت استلام النقد.
- المبيعات النقدية: يتم تحصيل المبالغ النقدية عند إجراء البيع وتسليم البضائع أو الخدمات إلى العميل.
- مبيعات الأجل : يُمنح العملاء فترة زمنية بعد إتمام البيع للدفع للبائع.
- مبيعات الدفع المسبق: يدفع العملاء للبائع مقدمًا قبل إتمام البيع.
أسباب البيع بالأجل.
ما هي الأسباب الرئيسية للبيع بالأجل؟ البيع بالأجل هو أسلوب تسويقي له العديد من المخاطر والتكاليف المرتبطة به يسمح معظم الموردين لعملائهم الجديرين بالائتمان بتأجيل الدفع لشرائهم. توجد شروط الدفع المؤجل للسماح للمشترين بتخزين ومعالجة وبيع العناصر المشتراة قبل الاضطرار إلى سداد المبلغ المستحق. بدونها ، لن تتمكن معظم الشركات من العمل دون الاعتماد على خطوط ائتمان ثابتة ومكلفة.
لكن هل البيع بالأجل هو الحل المناسب لشركتك؟ البيع بالأجل هو في الأساس أسلوب تسويقي: تقديم خدمة للعملاء لجذب المزيد من العملاء للشراء. لكن؛ في بعض الصناعات، وخاصة الصناعات ذات رأس المال كبير، من المتوقع دائمًا استخدام على هذا النوع من معاملات في البيع.
كيف تدير مبيعات الأجل بكفاءة؟
يتم تحديد الإغلاق الناجح لبيع الأجل فقط عندما تقوم بتحويل “مبيعاتك إلى نقود”. حتى يتم تحويل مبيعاتك إلى نقودك ، تحتاج إلى إدارة كم تحتاج لاستلامه؟ من؟ وعندما؟. هذا يعد أمر بالغ الأهمية للأعمال لأن مبيعات الأجل ليست سوى الأموال التي لم يتم الحصول عليها بعد من عملائك ويشار إليها باسم حسابات القبض. فيما يلي 4 نصائح لزيادة الكفاءة في إدارة الفواتير المستحقة في حسابات البيع بالأجل (القبض) وتقليل طلبك على الدورة النقدية.
- إدارة حسابات الذمم المدينة على شكل فاتورة.
تشير الفاتورة هنا على انها فاتورة تقوم بتتبع كل فاتورة مبيعات وتعيين الإيصالات اللاحقة المستلمة من العميل. وبالتالي ، في أي وقت، يمكنك بسهولة تتبع الفواتير المعلقة بدلاً من مجرد معرفة إجمالي المبلغ المعلق للعميل
- تحليل التقادم.
كلما طالت مدة بقاء الفاتورة كحسابات مستحقة القبض ، ستؤدي إلى مشاكل في التدفق النقدي ، وفي وقت ما قد تتحول إلى ديون معدومة. وبالتالي ، من المهم بالنسبة لك أن تكون على رأس قائمة تقادم كل فاتورة. هذا يساعد في تحديد الفواتير المعلقة منذ وقت طويل وتلك التي تتطلب إجراءات فورية.
- أداء السداد والمتابعة الدورية.
أداء الدفع للعملاء هو متوسط الوقت الذي يستغرقه العملاء لدفع فواتيرهم بالفعل بغض النظر عن الرصيد المستحق في تاريخ الكشف. يُعرف هذا أيضًا باسم دوران المستحق في أيام. يساعد هذا في تحديد العملاء ذوي السجل السيئ وبالتالي اتخاذ الإجراءات اللازمة.
- تقنيات الرقابة الداخلية على البيع بالأجل.
لضمان إدارة أفضل للبيع بالأجل، يمكن تحديد الحد الأقصى له بناءً على المصداقية وحجم المعاملات والقدرة على السداد وما إلى ذلك للعملاء.
بالإضافة إلى ذلك، فإن أتمتة عملية الذمم المدينة باستخدام برامج المحاسبة ستكون مفتاحًا للشركات. يساعد هذا برنامج المحاسبة في سهولة إدارة المستحقات، ويسهل تتبع الفواتير المعلقة وحالة المستحقات في الوقت الفعلي وتقادم الفواتير.
كيف يمكن لتجار التجزئة الاستفادة من البيع بالأجل؟
إذا كان لديك عمل تجاري وترغب في البيع بالأجل ، فإليك بعض الطرق التي يمكنك الاستفادة منها.
- عندما تبيع الشركة بالأجل ، فإنها تجذب عملاء جدد لا يشترون من الشركة لولا ذلك. هذا صحيح في الغالب بالنسبة للشركات التي تبيع سلعًا باهظة الثمن.
- يسمع البيع بالأجل للعملاء، وخاصة العملاء التجاريين، بتوليد النقد على السلعة قبل الدفع للبائع. مثال على ذلك عندما تشتري سيارة عن طريق البيع بالأجل وتستخدمها مع اوبر ثم تسددها باستخدام عائدات القيادة في اوبر. بدون البيع بالأجل، لن يكون لديك على الأرجح النقد لدفع ثمن سيارة جديدة.
- البيع بالأجل يزيد من حجم مبيعات الشركة لأن عدد العملاء سيزداد.
عيوب البيع بالأجل
- عند البيع بالأجل، هناك احتمال أن يفلس العميل ويفشل في الدفع لك. ستفقد الشركة إيراداتها. سيتعين على الشركة أيضًا شطب الديون باعتبارها ديونًا معدومة. عادة ما تقدر الشركات الجدارة الائتمانية أو مؤشر العميل قبل البيع لمثل هذا العميل بالأجل.
- تقع مسؤولية تحصيل الديون على عاتق البائع. قد ينطوي هذا على موارد ضخمة ، وبالتالي ، انخفاض في الإيرادات. معظم الشركات الكبيرة لديها إدارات لتحصيل الديون فقط لاسترداد الديون من عملائها. إذا لم يكن الأمر كذلك ، فعليهم استئجار خدمات تحصيل الديون.
- قد تضطر الشركات التي تبيع معظم سلعها بالأجل إلى اللجوء إلى الاقتراض لمواصلة الإنتاج. يؤدي هذا إلى زيادة مدفوعات الفائدة للشركة في نهاية العام.
- يتطلب البيع بالأجل الاحتفاظ بسجلين، الأول هو سجل بيع الأجل، وبالتالي المدفوعات التي قام بها العميل. هذا يعني أنه ستكون هناك حاجة إلى المزيد من الكتب للاحتفاظ بجميع السجلات، مما يؤدي إلى ارتفاع نفقات مسك الدفاتر.
أخيرًا
هل يجب أن تبيع بالأجل؟ أفضل نهج هو النظر في المزايا والمخاطر والمبلغ الذي سيكلفك لتتبع المدينين. من المرجح أن تبيع الشركات التي تبيع معدات كثيفة رأس المال بالأجل ، بينما من غير المرجح أن تبيع الشركات التي تبيع سلعًا رخيصة الثمن مثل أقلام الرصاص بالأجل.
